Lors de la déclaration des impôts sur le revenu, les informations fournies par les contribuables sont présumées « exactes et sincères ». Cependant, l’administration fiscale se réserve le droit de vérifier ces déclarations. Si toute déclaration de revenus est potentiellement sujette à un contrôle, certaines erreurs ou omissions fréquentes peuvent attirer plus particulièrement l’attention du fisc. Voici cinq erreurs courantes à éviter pour éviter les rappels fiscaux. Les Erreurs Courantes à Éviter.

1. Oublier de Déclarer Vos Loyers

L’une des erreurs les plus fréquentes est l’oubli de déclarer les loyers perçus, qu’il s’agisse de la location d’un appartement, d’une maison ou d’un autre bien immobilier. Ces revenus sont soumis à l’impôt sur le revenu et doivent être inclus dans la déclaration annuelle. L’administration fiscale dispose aujourd’hui des moyens pour identifier facilement les biens immobiliers possédés par une personne.

Par exemple, l’absence de déclaration de loyers pour un bien autre qu’une résidence principale peut éveiller les soupçons. Cette situation est particulièrement sensible si vous bénéficiez d’une réduction d’impôt Pinel, qui impose la mise en location du bien. Ne pas déclarer les loyers associés à ce dispositif constitue une incohérence manifeste. Lire Plus !

2. Oublier Vos Locations Meublées

Les revenus issus de locations meublées, comme ceux générés via des plateformes telles qu’Airbnb ou Booking, doivent également être déclarés. Ces plateformes sont tenues de communiquer à l’administration le nombre de nuitées réservées par leur intermédiaire ainsi que les montants perçus. Par conséquent, toute omission de ces revenus est aisément détectable par le fisc, qui y voit une question de justice fiscale pour ceux qui respectent les règles.

3. Cumuler Pension Alimentaire et Enfant à Charge

Rattacher un enfant à charge permet d’augmenter le nombre de parts fiscales, réduisant ainsi le montant de l’impôt dû. Toutefois, cet avantage est exclusif : vous ne pouvez pas, en plus, déduire la pension alimentaire versée à ce même enfant. Cette erreur, courante et facile à repérer, attire immédiatement l’attention de l’administration fiscale.

4. Se Tromper sur le Prélèvement Forfaitaire sur les Dividendes

Les dividendes perçus sont soumis à un prélèvement forfaitaire unique de 30 %, réparti en 12,8 % pour l’impôt sur le revenu et 17,2 % pour les prélèvements sociaux. Lors de la déclaration, il est fréquent que les contribuables inscrivent à tort la totalité des 30 % en tant que prélèvement déjà versé, au lieu des seuls 12,8 % d’impôt sur le revenu. Cette erreur peut entraîner une restitution injustifiée, mais elle est facilement détectable par l’administration fiscale.

5. Abuser des Crédits d’Impôt

Les crédits d’impôt sont une opportunité pour les contribuables de se faire rembourser certaines dépenses. Toutefois, des déclarations exagérées, notamment lorsque les montants paraissent disproportionnés par rapport aux revenus déclarés ou concernent des dispositifs peu utilisés, peuvent susciter un contrôle fiscal approfondi.

Quels Risques en Cas d’Erreur ?

Bien que le droit à l’erreur soit reconnu pour les contribuables de bonne foi, les erreurs ou omissions qui affectent de manière significative le calcul de l’impôt peuvent entraîner des sanctions sévères. Si l’administration fiscale estime que ces manquements sont délibérés, une majoration de 40 % de l’impôt dû peut être appliquée.

En conclusion, il est essentiel d’être vigilant lors de la déclaration de vos revenus pour éviter tout rappel fiscal et les pénalités qui pourraient en découler.

Comment Éviter les Erreurs Lors de la Déclaration de Vos Revenus ?

Pour éviter les erreurs courantes lors de la déclaration de vos revenus et les conséquences potentiellement lourdes qui en découlent, quelques bonnes pratiques peuvent être mises en œuvre. Voici quelques conseils pour vous assurer que votre déclaration soit correcte et complète.

1. Vérifiez vos Sources de Revenus

Avant de compléter votre déclaration de revenus, faites un inventaire précis de toutes vos sources de revenus. Cela inclut les salaires, les pensions, les revenus locatifs (meublés ou non meublés), les dividendes, les plus-values, etc. Pour les revenus locatifs, pensez à inclure aussi bien les locations classiques que les locations saisonnières via des plateformes telles qu’Airbnb ou Booking.

2. Utilisez les Outils et Aides en Ligne

L’administration fiscale met à disposition plusieurs outils pour faciliter la déclaration de vos revenus. Par exemple, les cases à remplir pour les différents types de revenus sont souvent préremplies avec les informations fournies par les employeurs, les organismes bancaires ou les plateformes de location. Assurez-vous de bien vérifier ces informations et de les compléter ou corriger si nécessaire.

3. Soyez Prudent avec les Avantages Fiscaux

Les crédits et réductions d’impôt sont attractifs, mais il est crucial de les déclarer avec exactitude. Ne surestimez pas les montants pour maximiser vos avantages : cela peut entraîner un contrôle fiscal. De plus, informez-vous sur les conditions d’éligibilité pour chaque dispositif, comme les crédits pour travaux, pour services à la personne, ou encore les réductions liées aux investissements locatifs.

4. Respectez les Délais de Déclaration

Une erreur courante est de se précipiter pour remplir la déclaration à la dernière minute. Cela augmente le risque d’erreur. Prenez le temps de rassembler toutes les informations nécessaires en amont et de remplir votre déclaration en respectant les délais imposés. En cas de doute, il vaut mieux demander un délai supplémentaire ou se rapprocher d’un conseiller fiscal.

5. Consultez un Expert si Nécessaire

Si votre situation fiscale est complexe, notamment en présence de multiples sources de revenus ou d’investissements spécifiques, il peut être judicieux de faire appel à un expert-comptable ou à un conseiller fiscal. Ces professionnels peuvent vous aider à optimiser votre situation tout en restant dans le cadre légal, et à éviter des erreurs coûteuses.

En Cas d’Erreur : Que Faire ?

Si vous vous rendez compte d’une erreur après avoir soumis votre déclaration, ne paniquez pas. Vous avez la possibilité de corriger votre déclaration en ligne tant que la période de correction est ouverte. Si cette période est close, vous pouvez toujours déposer une réclamation auprès de l’administration fiscale dans un délai de trois ans. En cas de bonne foi, l’administration peut faire preuve de tolérance, surtout si vous avez pris l’initiative de corriger l’erreur.

Enfin, en cas de contrôle fiscal, il est recommandé de coopérer pleinement avec l’administration. Fournir les justificatifs demandés rapidement et être transparent peut aider à réduire les sanctions éventuelles, voire à les éviter.

En suivant ces conseils et en faisant preuve de rigueur, vous minimiserez les risques d’erreurs dans votre déclaration de revenus et les désagréments qui pourraient en découler. La précision et la vigilance sont les clés pour une gestion sereine de vos obligations fiscales. Bonus Plus !